अशक्त कर्ज राइट-ऑफ: सार्वजनिक क्षेत्रातील बँकांपेक्षा खाजगी क्षेत्रातील बँका अधिक आक्रमक आहेत

खाजगी क्षेत्रातील बँका (PVBs) सार्वजनिक क्षेत्रातील बँकांच्या (PSBs) पेक्षा बुडीत कर्जे लिहून देण्यामध्ये अधिक आक्रमक आहेत आणि त्यांची ताळेबंद या कर्जांपासून मुक्त करण्यासाठी आणि खराब झालेले कर्ज प्रमाण सुधारण्यासाठी.

रिझर्व्ह बँक ऑफ इंडियाच्या ताज्या आर्थिक स्थिरता अहवालानुसार, FY23 मध्ये PVB चे एकूण नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेट्स (GNPAs) गुणोत्तर 47.9 टक्के हे PSBs च्या 22.2 टक्क्यांपेक्षा खूपच जास्त होते यावरून हे अधोरेखित होते.

खरेतर, बँकांच्या वर नमूद केलेल्या दोन्ही श्रेणींनी मागील दोन वर्षांच्या तुलनेत राइट-ऑफ वाढवले. राईट-ऑफ टू GNPA गुणोत्तर हे वर्षाच्या सुरुवातीला GNPA मधील राइट-ऑफचे प्रमाण (तांत्रिक/विवेकपूर्ण राइट-ऑफ आणि तडजोड सेटलमेंटसह) आहे.

FY22 आणि FY21 मध्ये PVB चे GNPA चे राइट-ऑफचे प्रमाण अनुक्रमे 26.2 टक्के आणि 31 टक्के होते. FY22 आणि FY21 मध्ये PSB चे GNPAs चे राइट-ऑफचे प्रमाण अनुक्रमे 17.7 टक्के आणि 17.3 टक्के होते.

राइट-ऑफ पुनर्प्राप्ती प्रतिबंधित करत नाही

“राइट-ऑफ म्हणजे कर्जदाराच्या मालमत्तेला यापुढे मूल्य नसलेल्या आर्थिक स्टेटमेन्टमधील औपचारिक ओळखीसाठी एक लेखा संज्ञा आहे. सहसा, जेव्हा कर्जे 100 टक्के तरतूद केली जातात आणि वसुलीची कोणतीही वास्तववादी शक्यता नसते तेव्हा ते माफ केले जातात.

“ही कर्जे ऑफ बॅलन्स शीट रेकॉर्डमध्ये हस्तांतरित केली जातात,” कार्लिस बॉझ, जागतिक बँकेच्या वित्तीय क्षेत्र सल्लागार केंद्राचे वरिष्ठ वित्तीय क्षेत्र विशेषज्ञ, 2019 च्या लेखात म्हणाले.

बॉझने यावर जोर दिला की राइट-ऑफ बँकेला कर्जाची अंमलबजावणी, विक्री किंवा दुसर्‍या संस्थेला हस्तांतरित करण्यापासून प्रतिबंधित करत नाही.

“कर्ज लिहून देणे म्हणजे कर्ज माफ करणे आवश्यक नाही. कर्जदाराकडे अजूनही बँकेचे पैसे आहेत; तथापि, बॅंकेने या मालमत्तेची त्याच्या आर्थिक स्टेटमेंटमधून अविभाज्यतेमुळे मान्यता रद्द केली आहे.

लेखानुसार, “कर्जदाराने त्याचे कर्ज पुन्हा सुरू केल्यास किंवा एक्सपोजर विकले गेल्यास, वसूल केलेली रक्कम थेट नफा आणि तोटा (P&L) खात्यात नोंदवली जाईल,” लेखानुसार.

ताळेबंद व्यवस्थापन

बँकिंग तज्ञ व्ही विश्वनाथन यांनी मत व्यक्त केले की बँकांकडून तांत्रिक राइट-ऑफचा अवलंब केला जातो कारण कमी झालेल्या GNPA प्रमाणामुळे त्यांच्या स्टॉकबद्दल बाजारातील भावना सुधारण्यास मदत होते.

PVB साठी हे एक महत्त्वाचे साधन आहे कारण ते PSBs पेक्षा इक्विटी किंवा कर्जाच्या स्वरूपात भांडवल वाढवतात.

“जास्त निव्वळ व्याज मार्जिन आणि एकूण उत्पन्नाच्या 30 टक्के नॉन-व्याज उत्पन्न असलेल्या भक्कम खाजगी क्षेत्रातील बँका उच्च परिचालन नफा पोस्ट करण्यास सक्षम आहेत. त्यामुळे ते उच्च तरतुदी करण्याच्या स्थितीत आहेत. तरतुदीनंतर तांत्रिक राइट-ऑफ हे या बँकांसाठी अधिक प्रमाण आहे,” तो म्हणाला.

विश्‍वनाथन यांनी निरीक्षण केले की क्रेडिट कार्डसह असुरक्षित अॅडव्हान्स, नॉन-परफॉर्मिंग म्हणून ओळखले गेल्यावर ते हळूहळू राइट ऑफ केले जातात.

PVB असुरक्षित खाते अशक्त झाल्याच्या पहिल्या वर्षात राइट-ऑफ करू शकतात. तथापि, PSB च्या बाबतीत तरतूद उपलब्ध असली तरीही, राइट-ऑफ सहसा दोन वर्षांनीच होते.